Uno de los requerimientos de la normativa Solvencia II es el SCR en los seguros. Este sirve para determinar el capital que una entidad aseguradora debe tener disponible en caso de que ocurriera cualquier evento imprevisto. En este artículo, explicaremos qué es el SCR en seguros y cómo se calcula para conseguir entenderlo mejor.
Qué es el SCR en seguros
El capital de solvencia obligatorio, o SCR por sus siglas en inglés: Solvency Capital Requirement, son los recursos financieros que la compañía aseguradora debe reservar para poder hacerle frente a cualquier imprevisto. El SCR sirve para poder asumir las obligaciones asumidas en las pólizas con los asegurados, mostrando que es capaz de enfrentarse a pérdidas sin llegar a la quiebra. Forma parte de la aplicación de la normativa Solvencia II.
Para qué sirve el Solvency Capital Requirement
El SCR sirve para demostrar que la entidad será capaz de cumplir con los requerimientos de capital cuantitativo en caso de un suceso inesperado, garantizando la protección de los asegurados. Este capital debe servir a la compañía para enfrentarse a cualquier riesgo que pueda ocurrir en el plazo de 12 meses.
Una empresa aseguradora que calcula y cumple con todos los requisitos establecidos según el SCR, no tendrá problemas en cuanto al cumplimiento de obligaciones y será confiable.
Ejemplos de riesgos y eventos para empresas aseguradoras
Un ejemplo de eventos inesperados para una empresa aseguradoras puede ser una pandemia global, como está ocurriendo actualmente con el Covid-19. También lo podría ser la subida o bajada de tipos de interés, una guerra e incluso la aparición de una nueva cura para una enfermedad.
Otro factor que puede afectar a la solvencia de una compañía de seguros es una caída de carteras, en caso de que aparezca una competencia muy fuerte a precios muy bajos.
Cómo se calcula el SCR
En toda la Unión Europea, el SCR se calcula siguiendo una misma fórmula que sirve para cualquier entidad aseguradora de los países integrantes. Según la legislación vigente, el capital de solvencia obligatorio debe cubrir los riesgos de suscripción del seguro de vida, del seguro de enfermedad, los riesgos de mercado, de crédito y operacionales.
Cálculo del SCR paso a paso
El punto de partida del cálculo del SCR en seguros es la elaboración de un árbol de riesgos, para tener en cuenta cualquier tipo de evento inesperado que pueda afectar a la compañía. Además, será importante conocer los niveles de probabilidad de que estos sucedan.
Una vez elaborado el árbol, se calcula el BEL (Best Estimate Liabilities). La BEL de cada seguro se obtiene con cálculos actuvariables. Sirve para conocer el importe que la compañía debe tener guardado para cada asegurado. Con este cálculo se conoce cuánto dinero deberá pagar la empresa al asegurado en caso de fallecimiento, accidente, enfermedad, etc. La BEL tiene en cuanta escenarios reales y actuales.
El siguiente paso es el cálculo de los shocks. Los shocks son escenarios hipotéticos que podrían ocurrir. Existen varios de ellos: el shock de longevidad, de gastos, de tipos de interés, inmobiliario, de mortalidad, etc.
Al importe obtenido de cada shock se le resta la BEL calculada anteriormente. El resultado es el SCR de la póliza de seguro, el capital que la empresa aseguradora deberá reservar.
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